UPDATE Descinderi de amploare: firmă din Cluj suspectată de operațiuni fictive și evaziune fiscală

Descinderi de amploare ale procurorilor de la Investigarea Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism, care acuză o grupare, în care se afla și soțul Alinei Bica, de evaziune fiscală prin intermediul mai multor firme, inclusiv din Cluj.

Procurorii DIICOT Brașov și polițiști judiciari desfăşoară azi o acţiune amplă, vizând vizând destructurarea unui grup infracţional organizat. Ei spun că în ultimii patru ani a fost constituit un grup infracţional organizat care a acţionat în Brașov și care s-ar face vinovat de evaziune fiscală prin intermediul mai multor societăţi comerciale.

Potrivit unor surse citate de Agerpres, liderul grupării ar fi Dan Vasile, acesta apărând în denunțul omului de afaceri Ovidiu Tender de la DNA drept cel care a luat împreună cu soțul Alinei Bica pachetul majoritar la UPRUC Făgăraș.

Astfel, spun procurorii, există suspiciunea rezonabilă că tranzacţiile efectuate de Roata SRL, Hidroclean Energy SRL, Bradus Invest SRL, Pan Bautech SRL, ANdra Bau SRL și C Mode Marunella SRL Cluj, au fost de fapt operaţiuni fictive, iar unele dintre  societăţile comerciale menţionate au fost înfiinţate doar pentru crearea circuitului evazionist în scopul sustragerii de la plata TVA şi impozitului pe profit. Din conturile firmelor – „fantomă” a fost retrasă în numerar  ulterior operaţiunilor suma totală de peste șapte milioane de lei.

De altfel Direcția Generală de Administrare Fiscală a sesizat în 10 decembrie organele de urmărire penală cu privire la operaţiunile economice derulate, de reprezentanţii Andra Bau SRL, Pan Bauteh și MOde Marynella Creație Vestimentară SRL, care ar fi diminuat obligaţiile de plată la bugetul general consolidat al statului, prejudiciul total estimat fiind de 3,8 milioane de lei.

Au fost identificate trei categorii de societăţi: cele care au creat documente justificative pentru bunuri şi servicii care nu au existat sau nu s-au realizat – e vorba de Mode Marynella Creație Vestimentară SRL Cluj

– cele care au fost interpuse în circuitul fictiv de tranzacţionare, în vederea creării aparenţei existenţei unor operaţiuni care în fapt nu au existat –  Pan Bauteh SRL și Andra Bau SRL

– cele care au beneficiat de avantaje de natură fiscală, constând în TVA deductibilă şi cheltuieli deductibile la calculul impozitului pe profit – Roata SRL, Hidroclean Energy SRL și Bradus Invest SRL

Procurorii DIICOT susțin că au stabilit că Mode Marynella Creație Vestimentară SRL, Pan Bautech SRL și Andra Bau SRL aveau rolul de a disimula circuitul financiar prin plăţi bancare succesive urmate de ridicări de numerar, în vederea diminuării disponibilităţilor financiare deţinute de societăţile menţionate mai sus  şi însuşirii acestor sume de către persoanele fizice implicate în circuitul economic fictiv.

Pentru societăţile beneficiare, din analiza documentelor şi a achiziţiilor de bunuri sau servicii,  au fost identificate trei tipuri de operaţiuni: achiziţii fictive de bunuri şi/sau servicii, în vederea deducerii TVA aferentă, scopul fiind diminuarea TVA rezultată din comercializarea propriu-zisă a mărfurilor către clienţi, – crearea de documente de provenienţă pentru bunuri sau servicii achiziţionate de pe piaţa internă fără documente justificative, bunuri şi/sau servicii livrate efectiv în ţară către diverşi clienţi, respectiv diminuarea disponibilităţilor financiare deţinute de societăţile Roata SRL, Hidroclean Energy SRL și Bradus Invest SRL, cu consecinţa creării de avantaje pentru persoanele fizice implicate în circuitul evazionist.
Iată de ce susține DIICOT că are suspiciunea rezonabilă că operaţiunile economice sunt fictive:

– conform situaţiilor financiare anuale depuse de SC PAN BAUTEH SRL aferente anilor 2011, 2012 şi 2013 şi de SC ANDRA BAU SRL aferente anului 2010, societăţile nu au avut angajaţi, iar din analiza balanţelor de verificare nu rezultă că cele două entităţi economice au deţinut echipamente tehnologice necesare pentru realizarea de lucrări de construcţii / prestări de servicii;

– SC PAN BAUTEH SRL are acelaşi sediu social/domiciliu fiscal ca şi societatea ANDRA BAU S.R.L., evidenţa contabilă este condusă de aceeaşi persoană (JOSAN IULIA), administratorii acestora nu au putut fi contactaţi, iar ambele societăţi nu au funcţionat niciodată la sediul social declarat –fapt susţinut în nota explicativă şi de GEORGESCU STANCA (proprietara imobilului respectiv);

– au acelaşi unic furnizor intern, respectiv pe SC MODE MARYNELLA CREATIE VESTIMENTARA SRL, care nu avea capacitatea tehnică de a presta serviciile prezentate în facturile emise;

– societăţile nu au putut face dovada realităţii tranzacţiilor;

– documentele legate de circulaţia bunurilor/serviciilor nu conţin toate datele cu privire la: transportul bunurilor, denumirea acestora, conturile bancare ale furnizorilor şi beneficiarilor, datele de identificare ale persoanelor care au asigurat expediţia bunurilor şi a celor  care au întocmit documentele.

– tranzacţiile sunt descrise generic de către persoanele care le-au efectuat, în documentele justificative nu sunt menţionate persoane de contact, documentele erau primite gata semnate şi ştampilate.

Au  fost efectuate 17 percheziţii domiciliare fiind aduse la sediul Direcţiei de Investigare a Infracţiunilor de Criminalitate Organizată şi Terorism – Serviciul Teritorial Braşov 11 persoane în vederea audierii.

UPDATE

Poliția arată că 6 percheziții au fost efectuate la locuințele unor persoane din localitățile Jibert, Lisa și Făgăraș, județul Brașov, iar 11 – la sediile unor societăți comerciale implicate în circuitul financiar contabil și comercial creat și utilizat de persoanele în cauză, pentru săvârșirea infracțiunilor. În urma perchezițiilor, 11 persoane sunt duse la sediul DIICOT pentru audieri. Polițiștii spun că din cercetări a reieșit că, în cursul anului 2010, s-ar fi constituit un grup infracțional organizat, format din șase persoane, în scopul inițierii și coordonării unui circuit evazionist prin intermediul unor societăți comerciale de pe raza județelor Brașov, Alba și Cluj. Societățile ar fi fost controlate direct sau prin interpuși de membrii grupării, aceștia urmărind sustragerea de la plata obligațiilor fiscale generate de activitățile economice desfășurate prin intermediul societăților în cauză.

Persoanele bănuite ar fi înregistrat în contabilitatea societăților administrate achiziții fictive de mărfuri și prestări servicii de la firme de tip fantomă, generând astfel cheltuieli nereale. Plățile efectuate către firmele fantomă pentru achizițiile fictive erau transferate prin circuite bancare către alte firme, fiind ulterior retrase în numerar. Prejudiciul cauzat bugetului consolidat al statului este estimat la aproximativ 3,8 milioane de lei – TVA și impozit pe profit sustras de la plată.

Nici un comentariu

Actual de Cluj